Die Vorteile der Spende von Wertpapieren mit Wertzuwachs

Wenn es um Wohltätigkeit geht, denken die meisten Menschen instinktiv an Geldspenden. Schließlich ist Geld unkompliziert, zugänglich und weit verbreitet. Doch nur wenige Menschen ziehen die erheblichen Vorteile in Betracht, die sich aus der Spende von Wertpapieren oder Aktien mit Wertzuwachs ergeben. Obwohl das IRS erlaubt, wohltätige Spenden von der Einkommensteuer abzuziehen (wenn sie aufgeschlüsselt werden), kann die Spende von Wertpapieren mit Wertzuwachs die Wirkung auf Ihre bevorzugten Zwecke verstärken und Ihnen bemerkenswerte Steuervorteile bringen.

Warum es sich lohnt, Aktien zu spenden

Aktuelle Daten zeigen eine interessante Diskrepanz: Während 75 % der einkommensstarken Steuerzahler Geld an Wohltätigkeitsorganisationen spenden, spenden weniger als 10 % Wertpapiere. Laut der Investmentmanagementfirma BlackRock resultiert diese geringe Nutzung aus mangelndem Bewusstsein dafür, wie der Prozess funktioniert. Doch diese verpasste Gelegenheit lohnt sich besonders nach zwei aufeinanderfolgenden Jahren starker Börsengewinne.

Viele Investoren besitzen Aktien, die seit ihrem Kauf erheblich an Wert gewonnen haben. Wenn dies auf Sie zutrifft, könnte die Spende dieser Wertpapiere eine strategischere Option sein als Geldspenden. Dadurch vermeiden Sie nicht nur Kapitalertragssteuern, sondern ermöglichen es Wohltätigkeitsorganisationen auch, den vollen Wert Ihrer Spende zu erhalten. Lassen Sie uns untersuchen, wie dies funktioniert und warum es eine ausgezeichnete Option für Sie und die Organisationen, die Sie unterstützen, ist.

Verstehen der Steuervorteile

Betrachten wir den Fall von Carl Daikeler, CEO des Fitness- und Ernährungsunternehmens Bodi. Er befand sich mit Aktien im Wert von 40.000 US-Dollar, die er ursprünglich für 10.000 US-Dollar gekauft hatte. Der Verkauf der Aktien hätte Kapitalertragssteuern auf den Gewinn von 30.000 US-Dollar ausgelöst. Stattdessen spendete Daikeler die Aktien an die GO Campaign, eine Wohltätigkeitsorganisation, die gefährdete Kinder und junge Erwachsene unterstützt. Durch diese Entscheidung:

  • Vermeidete er die Zahlung von Kapitalertragssteuern auf den Wertzuwachs.
  • Beanspruchte er einen Steuerabzug von 40.000 US-Dollar für die Spende.
  • Ermöglichte er der GO Campaign, den vollen Wert von 40.000 US-Dollar zu erhalten, steuerfrei.

Daikelers Spende finanzierte Selbstverteidigungskurse für fast 20.000 Mädchen in Indien und zeigt damit die tiefgreifende Wirkung, die diese Art von Spende haben kann.

Größere Wirkung auf Wohltätigkeitsorganisationen

Die Spende von Aktien statt Bargeld spart nicht nur Geld—sie steigert auch den Wert Ihrer Spende. Hier ist der Grund:

  • Maximierter Spendenwert: Wohltätigkeitsorganisationen sind von der Zahlung von Kapitalertragssteuern befreit, sodass sie 100 % des Spendenwerts nutzen können. Wenn Sie beispielsweise Aktien im Wert von 40.000 US-Dollar verkaufen und 6.000 US-Dollar Kapitalertragssteuern zahlen, bleibt Ihnen nur eine Geldspende von 34.000 US-Dollar. Durch die direkte Spende der Aktien stellen Sie sicher, dass die Wohltätigkeitsorganisation den vollen Wert von 40.000 US-Dollar erhält.
  • Greifbare Vorteile für die Gemeinschaft: Die GO Campaign liefert ein inspirierendes Beispiel. Eine Aktienspende von 1 Million US-Dollar ermöglichte den Kauf eines verlassenen Walgreens-Gebäudes im Süden von Chicago. Das Gebäude wird in das Spark Center umgewandelt, ein sicherer Zufluchtsort und ein Berufsbildungszentrum für Kinder und Familien. Scott Fifer, Gründer und CEO der GO Campaign, betont, wie diese Initiative in niedrigere Kriminalitätsraten, eine stärkere lokale Wirtschaft und gestärkte junge Menschen investiert.

Wie das Spenden von Aktien funktioniert

Wenn Sie neu im Bereich der Spende von Wertpapieren mit Wertzuwachs sind, sind Sie nicht allein. Eine Umfrage von Fidelity Charitable ergab, dass die meisten Spender mit den Mechanismen nicht vertraut sind. Hier ist eine vereinfachte Übersicht:

  1. Geeignete Aktien identifizieren: Die Aktien müssen mindestens ein Jahr gehalten werden, um für die Behandlung als langfristige Kapitalerträge zu qualifizieren, die die Steuervorteile ermöglichen.
  2. Kontakt mit der Wohltätigkeitsorganisation aufnehmen: Bestätigen Sie, dass die Organisation Aktienspenden akzeptiert, und erhalten Sie deren Brokerage-Kontodaten.
  3. Aktien übertragen: Arbeiten Sie mit Ihrem Finanzberater oder Ihrer Brokerfirma zusammen, um die Übertragung zu initiieren.
  4. Steuerabzug beantragen: Bewahren Sie Aufzeichnungen über die Spende für Ihre Steuererklärung auf, einschließlich des Marktwerts der Aktien am Übertragungsdatum.

Die Vorteile von Donor-Advised Funds

Für diejenigen, die ihre Wohltätigkeitsspenden vereinfachen und verstärken möchten, sind Donor-Advised Funds (DAFs) eine ausgezeichnete Option. DAFs ermöglichen es Spendern, Wertpapiere mit Wertzuwachs oder andere Vermögenswerte in einen speziellen Fonds einzubringen, wo die Vermögenswerte steuerfrei wachsen können. Sie können dann Spenden an Wohltätigkeitsorganisationen über die Zeit verteilen.

Hauptvorteile von DAFs:

  1. Sofortiger Steuerabzug: Sie können den Abzug für den vollen Wert der Aktien im Jahr ihrer Spende an den DAF geltend machen.
  2. Steuerfreies Wachstum: Wenn der Wert der Aktien im DAF weiter steigt, werden diese Gewinne nicht besteuert.
  3. Flexibilität: Sie entscheiden, wann und wie die Mittel an Wohltätigkeitsorganisationen verteilt werden, was Ihnen Kontrolle über Ihre philanthropische Strategie gibt.

Laut der National Philanthropic Trust gewinnen DAFs an Beliebtheit. Im Jahr 2023 stammten 64 % der Beiträge zu DAFgiving360-Konten aus nicht baren Vermögenswerten, einschließlich Wertpapieren mit Wertzuwachs.

Warum jetzt der richtige Zeitpunkt ist

Da die Aktienmärkte in den letzten Jahren Rekordhöhen erreicht haben, halten viele Investoren Vermögenswerte mit erheblichen nicht realisierten Gewinnen. Die Spende von Wertpapieren mit Wertzuwachs ist eine kluge Möglichkeit, dieses Vermögen für wohltätige Zwecke zu nutzen, ohne hohe Steuerrechnungen auszulösen. Darüber hinaus profitieren Wohltätigkeitsorganisationen enorm davon, unbesteuerte Vermögenswerte zu erhalten, die es ihnen ermöglichen, ihre Wirkung in den von ihnen betreuten Gemeinschaften zu verstärken.

Wenn Sie unsicher sind, wie Sie vorgehen sollen, ist jetzt ein guter Zeitpunkt, um einen Finanzberater zu konsultieren. Dieser kann Sie durch den Prozess führen und sicherstellen, dass Ihre Spende sowohl philanthropische als auch finanzielle Vorteile maximiert.

Einen bleibenden Unterschied machen

Die Spende von Wertpapieren mit Wertzuwachs ist nicht nur ein Gewinn für Spender und Wohltätigkeitsorganisationen—sie ist eine Strategie, um dauerhafte Veränderungen zu schaffen. Von der Finanzierung von Berufsbildungszentren wie dem Spark Center bis hin zur Unterstützung gefährdeter Bevölkerungsgruppen auf der ganzen Welt können Ihre Beiträge unglaubliche Ergebnisse erzielen.

Wenn Sie Ihre Optionen für wohltätige Spenden bewerten, übersehen Sie nicht das Potenzial in Ihrem Aktienportfolio. Ob durch direkte Spenden oder einen Donor-Advised Fund, Ihre Wertpapiere mit Wertzuwachs können einen erheblichen Unterschied für die Anliegen machen, die Ihnen am Herzen liegen.